El Módulo Fiscal es una herramienta diseñada por Isla Soft e integrada en ContaWin (versiones Office y CS) que permite el cumplimiento de sus obligaciones tributarias en materia de elaboración y presentación de autoliquidaciones, resúmenes anuales y declaraciones informativas ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT).

El Módulo Fiscal incorpora un ASISTENTE FISCAL que le permitirá confeccionar una serie de modelos fiscales de forma automática a partir de los datos introducidos en ContaWin.

Podrá acceder al Módulo Fiscal a través del menú “Procesos” de ContaWin.

Podemos distinguir entre modelos fiscales Mensuales, Trimestrales y Anuales. Actualmente, es posible la confección de los siguientes modelos con el MÓDULO FISCAL de ContaWin:

1.- Declaraciones Mensuales:

• MODELO 115. Retenciones e ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos.
• MODELO 123. I.R.P.F. Impuesto sobre Sociedades. I.R.N.R. Retención e ingreso a cuenta. Determinados rendimientos del capital mobiliario o determinadas rentas.
• MODELO 303. Impuesto al Valor Añadido. Autoliquidación.
• MODELO 340. Libro de Registro de IVA.
• MODELO 349. Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias.
  
• MODELO 410. I.G.I.C. Grandes empresas. Autoliquidación mensual.
• MODELO 411. I.G.I.C. Exportadores y otros operadores económicos. Autoliquidación mensual.

• MODELO 115. Retenciones e ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos.
• MODELO 123. I.R.P.F. Impuesto sobre Sociedades. I.R.N.R. Retención e ingreso a cuenta. Determinados rendimientos del capital mobiliario o determinadas rentas.
• MODELO 303. Impuesto al Valor Añadido. Autoliquidación.
• MODELO 340. Libro de Registro de IVA.

• MODELO 180. Resumen anual de Retenciones e ingresos a cuenta. Rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos.
• MODELO 347. Declaración anual operaciones con terceras personas.
• MODELO 390. I.V.A. Declaración resumen anual. Impuesto sobre el valor añadido.

Isla Soft incorporará en el MÓDULO FISCAL nuevos modelos y formularios disponibles próximamente para clientes de ContaWin suscritos al Servicio de Mantenimiento Anual (SMA).

La Oficina Virtual es un portal de la Agencia Tributaria para la realización de todo tipo de trámites en materia tributaria de forma “on line”. A través de la Oficina Virtual podrá presentar todos los modelos fiscales previamente generados con el Módulo Fiscal de ContaWin.

Para acceder a este portal pinche en el siguiente enlace:

Web de la Agencia Tributaria

Un Certificado Digital es un documento electrónico que asocia una clave con la identidad de su propietario. Adicionalmente un Certificado Digital puede contener otros atributos para, por ejemplo, concretar el ámbito de utilización de la clave, las fechas de inicio y fin de la validez del certificado, etc. Así, el Certificado Digital le permite identificarse en Internet e intercambiar información con la Administración Pública con garantías de identidad y seguridad entre las partes e integridad de la información transmitida.

Para la presentación de modelos y formularios fiscales a través de la Oficina Virtual de la Agencia Tributaria, es necesario disponer de un Certificado Digital.

Podemos obtener el Certificado Digital para persona física o jurídica siguiendo las instrucciones contenidas en la página web de la Entidad Pública de Certificación Española (CERES) dependiente de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre-Real Casa de la Moneda (FNMT-RCM).

Acceda a este sitio web a través del enlace:

http://www.cert.fnmt.es/index.php?cha=com&sec=info&page=126&lang=es

El Certificado Digital obtenido mediante las instrucciones indicadas en el enlace anterior, se almacenará automáticamente en el navegador de nuestro equipo informático, de forma que nos será requerido para realizar transacciones con la Administración Pública en aquellos servicios disponibles para la transmisión de información mediante este sistema, como por ejemplo, para la presentación de modelos fiscales a través del espacio Oficina Virtual de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT).

Una vez generado con el Módulo Fiscal de ContaWin el modelo deseado y dispongamos de nuestro Certificado Digital, podemos distinguir entre modelos fiscales Mensuales, Trimestrales y Anuales.

Para el caso de AUTOLIQUIDACIONES con resultado:

A.) A INGRESAR, los pasos son los siguientes:

1.- Para realizar el ingreso previo, el declarante se pondrá en comunicación con la entidad colaboradora (Banco, Caja de Ahorro o Cooperativa de crédito) en la gestión recaudatoria:

- Por vía telemática de forma directa accediendo al servicio de banca electrónica de su entidad colaboradora.
- Por vía telemática a través de la Oficina Virtual de la AEAT.
- O bien acudiendo personalmente a la oficina de su entidad colaboradora,
para efectuar el ingreso correspondiente y facilitar los siguientes datos:

1.- N.I.F del sujeto pasivo (9 caracteres).
2.- Ejercicio fiscal (2 últimos dígitos).
3.- Periodo: 2 caracteres. T (si es trimestral) o M (si es mensual).
4.- Código del modelo de documento de ingreso o devolución: 110, 115, 123, 300.
5.- Tipo de liquidación = I Ingreso.
6.- Importe a ingresar (deberá ser mayor que cero).

Una vez realizado el ingreso, la entidad colaboradora, asignará un Número de Referencia Completo (NRC) que generará informáticamente mediante un sistema criptográfico que relacione de forma unívoca el NRC con el importe ingresado.

2.- El declarante se conectará con la AEAT a través de la página www.aeat.es y seleccionará, dentro de Oficina Virtual, el concepto fiscal y la declaración a transmitir e introducirá el NRC suministrado por la entidad
colaboradora. También, podrá seleccionar la cuenta de domiciliación del pago de la autoliquidación.

Recuerde que para la presentación de modelos y formularios a través de la Oficina Virtual de la AEAT deberá de
disponer de Certificado Digital.

3.- A continuación procederá a transmitir la declaración con la firma electrónica, generada al seleccionar el
Certificado Digital previamente instalado en el navegador de su equipo a tal efecto.

4.- Si la declaración es aceptada, la AEAT le devolverá en pantalla los datos del documento de ingreso validado con un código electrónico de 16 caracteres, además de la fecha y hora de presentación.

En caso de que la presentación fuese rechazada se mostrará en pantalla la descripción de los errores detectados. En este caso, se deberá proceder a subsanar los mismos en el formulario de entrada, o repitiendo la presentación si el error fuese generado por otro motivo.

El presentador deberá imprimir y conservar la declaración aceptada, así como en su caso el documento de ingreso, debidamente validados con el correspondiente código electrónico.

B.) A DEVOLVER O A COMPENSAR, los pasos son los siguientes:

1.- El declarante de conectará con AEAT en www.aeat.es y seleccionará, dentro de Oficina Virtual, el concepto fiscal y el modelo de autoliquidación a transmitir.

2.- A continuación procederá a transmitir la declaración con la firma electrónica, generada al seleccionar el
Certificado Digital previamente instalado en el navegador de su equipo a tal efecto.

3.- Si la declaración es aceptada, la AEAT le devolverá en pantalla los datos del documento de ingreso validado con un código electrónico de 16 caracteres, además de la fecha y hora de presentación.

En caso de que la presentación fuese rechazada se mostrará en pantalla la descripción de los errores detectados. En este caso, se deberá proceder a subsanar los mismos en el formulario de entrada, o repitiendo la presentación si el error fuese generado por otro motivo.

El presentador deberá imprimir y conservar la declaración aceptada, así como en su caso el documento de ingreso, debidamente validados con el correspondiente código electrónico.

C.) A INGRESAR y se presenta con SOLICITUD DE COMPENSACIÓN, APLAZAMIENTO o FRACCIONAMIENTO, el procedimiento
de presentación telemática será el previsto en caso A descrito anteriormente, con la particularidad de que, junto a la
autoliquidación, los declarantes deberán enviar por vía telemática por Internet al registro de la AEAT el documento
correspondiente establecido en la normativa para cada tipo de solicitud de las mencionadas anteriormente.

Podrá seleccionar el documento de solicitud correspondiente para cada impuesto en la Oficina Virtual de la página web de
la Agencia Tributaria, www.aeat.es

Recuerde que para la presentación de modelos y formularios a través de la Oficina Virtual de la AEAT deberá de
disponer de Certificado Digital.